1. Por más de una década, las EMPRESAS ACUSADAS (más adelante se hará referencia a éstas como “LAS EMPRESAS DE RJR ACUSADAS” o como ¨RJR”) han dirigido, administrado y controlado operaciones de lavado de dinero, que se extendieron dentro de los países demandantes y/o los perjudicaron directamente. LAS EMPRESAS DE RJR ACUSADAS han facilitado las operaciones del crimen organizado, y se han involucrado con el mismo, lavando dinero procedente del tráfico de drogas y otros delitos. Como las instituciones financieras de todo el mundo han rechazado, en gran parte, los negocios bancarios del crimen organizado, los narcotraficantes y otros – deseosos de ocultar sus crímenes y aprovechar los frutos de estos - han optado por apartarse de los bancos tradicionales, para entrar a depender de algunas compañías, en particular de las aquí acusadas, para lavar las ganancias de actividades ilegales.

2. LAS EMPRESAS ACUSADAS vendieron intencionalmente sus productos a organizaciones de crimen organizado - haciendo arreglos para asegurar los pagos secretos, llevados a cabo por estas últimas - , y lavaron las ganancias de tales ventas en los Estados Unidos o en bancos offshore conocidos por mantener la confidencialidad bancaria con sus clientes. Además, han lavado ganancias ilegales pertenecientes a integrantes del crimen organizado - procedentes de Italia, Rusia y Colombia-, a través de instituciones financieras de New York, entre las que se encuentran el Banco de New York, Citibank N.A y Chase Manhattan Bank. Las EMPRESAS ACUSADAS han optado, incluso, por llevar a cabo negocios en Iraq - violando las sanciones de Estados Unidos- para hacer transacciones que financiaron tanto al régimen iraquí como a grupos terroristas.

3. LAS EMPRESAS DE RJR ACUSADAS resolvieron, en los más altos niveles corporativos, que sería parte de su plan operativo de negocios, vender cigarrillos a organizaciones criminales - o por medio de ellas- y aceptar las ganancias de estas, en pago por tales productos, a través de métodos secretos y clandestinos, que son considerados como modalidades de lavado de dinero, bajo la legislación de Estados Unidos. Los ejecutivos y directores de LAS EMPRESAS DE RJR ACUSADAS facilitaron este importante plan de lavado de dinero para modificar la estructura corporativa de LAS EMPRESAS DE RJR ACUSADAS. Por ejemplo, establecieron compañías subsidiarias en lugares conocidos por su confidencialidad bancaria, tales como Suiza, con el fin de dirigir y llevar a cabo sus planes de lavado de dinero, así como de evitar ser detectados por agencias policíacas estadounidenses y europeas.

Este programa - que buscaba establecer una estructura corporativa y un plan de negocios para vender cigarrillos a criminales, así como lavar ganancias ilegales - fue implementada a través de diversas estratagemas en la COMUNIDAD EUROPEA. Varios ejemplos de tales estratagemas están descritos en esta demanda e incluyen: (a.) Blanqueo de ganancias ilegales, provenientes de la organización de lavado de dinero de Alfred Bossert; (b.) Lavado de dinero proveniente de organizaciones italianas de crimen organizado; (c.) Lavado de dinero proveniente de organizaciones rusas de crimen organizado, a través del Banco de New York; (d.) el complot Walt para llevar a cabo el lavado; (e.) Lavado de dinero a través de empresas “cut out” (que sirven como fachada a actividades criminales) en Irlanda y Bélgica; (f.) lavado de ganancias procedentes la venta de narcóticos en toda la COMUNIDAD EUROPEA, además de la venta de cigarrillos a criminales en España; (g.)Lavado de ganancias ilegales en el Reino Unido; (h.) lavado de ganancias ilegales a través de las ventas de cigarrillo vía Chipre, e (i.) Venta ilegal de cigarrillos a Iraq. [13a]

V. LOS NEXOS ENTRE LAS VENTAS DE CIGARRILLOS DE RJR, EL LAVADO DE DINERO Y EL CRIMEN ORGANIZADO

Los nexos de lavado de dinero entre Europa, Los Estados Unidos, Rusia y Colombia

20. Las ventas de cigarrillos, el lavado de dinero y el crimen organizado están relacionados e interactúan a nivel mundial. Según Jimmy Gurulem, subsecretario del Departamento de Hacienda “el lavado de dinero tiene lugar a escala global y el sistema de Cambio de Pesos en el Mercado Negro (BMPE por sus siglas en inglés) que, si bien estaba centrado en el hemisferio oriental, afectó varios negocios alrededor del mundo. Los organismos policiales de Estados unidos han detectado que se están llevando a cabo transacciones relacionadas con el BMPE, dentro de Estados Unidos, Europa y Asia".

21. La principal fuente de cocaína destinada a LA COMUNIDAD EUROPEA es Colombia. Grandes volúmenes de esta droga, son transportados desde Colombia hasta LA COMUNIDAD EUROPEA y SUS ESTADOS MIEMBROS, donde es vendida ilegalmente. Las ganancias de estas ventas ilegales seguramente fueron lavadas con el fin de que fueran útiles para los traficantes de drogas. Durante los noventas, y aún actualmente, se han lavado estas ganancias del negocio de la cocaína, a través la compra y venta de cigarrillos, entre los que se incluyen aquellos que son manufacturados por LAS EMPRESAS DE RJR ACUSADAS. Las ventas de la cocaína en LA COMUNIDAD EUROPEA son facilitadas por medio de operaciones de lavado de dinero en Colombia, Panamá, Suiza y en otros lugares donde los cigarrillos de RJR son utilizados como vehículo para lavar dinero.

22. De similar manera, la principal fuente de heroína para LA COMUNIDAD EUROPEA es el Medio Oriente y en particular, Afganistán, donde la mayor parte de esta droga es vendida por organizaciones criminales tanto rusas como del medio oriente, y grupos terroristas radicados en esta región. Las ventas de heroína en LA COMUNIDAD EUROPEA y los ESTADOS MIEMBROS son facilitadas y agilizadas por la compra y la venta de los cigarrillos de LOS ACUSADOS, en operaciones de lavado de dinero que comienzan en la COMUNIDAD EUROPEA, los ESTADOS MIEMBROS, Europa Oriental, y/o Rusia, pero cuyas ganancias terminan siendo depositadas en los fondos -que se encuentran en los Estados Unidos - de LAS EMPRESAS DE RJR ACUSADAS.

Antecedentes de la convergencia entre tráfico de drogas y lavado de dinero

23. Esta demanda se trata sobre comercio y negocios - o, más exactamente acerca de comercio y negocios ilegales. Además muestra cómo el lavado de dinero facilita la financiación y el movimiento internacional de diversos productos. Los comerciantes que se dedican a llevar a cabo negocios a nivel global, recurren, frecuentemente, a las monedas más estables, para pagar bienes y servicios comprados en el extranjero. En muchos mercados, el dólar estadounidense es la moneda preferida y, en algunos casos, es la única que se acepta como forma de pago. Los comerciantes buscan dólares, obteniéndolos, usualmente, de diferentes métodos, entre los que se incluyen los tres que se mencionarán a continuación. Los comerciantes tradicionales van a una institución financiera local que pueda respaldar un crédito. El segundo método consiste en buscar financiamiento privado y está usualmente disponible para aquellos que cuentan con garantías de pago. Una tercera y menos deseable forma de financiar el dólar puede encontrarse en los “mercados negros” del mundo. Estos mercados forman parte de la economía financiera clandestina o paralela que existe en cada país. Los criminales y sus organizaciones controlan tales economías clandestinas, queson manejadas, generalmente, a través de “money brokers” (agentes de cambio de divisas), quienes cumplen varios roles, tales como el que desempeñan en el paso intermedio del proceso de lavado de dinero, al que nos referiremos, a lo largo de esta demanda, como “cut out”.

24. Usualmente, la actividad delincuencial que provee dólares para estas operaciones de lavado de dinero dentro del mercado negro es el narcotráfico, junto con los crímenes violentos que se encuentran relacionados con él. Suramérica es líder mundial en la producción de cocaína, mientras que Estados Unidos y la Unión Europea se constituyen como sus mercados más grandes del mundo. Asimismo, Colombia y los países del Oriente Medio producen heroína. Tanto esta última como la cocaína son entradas por contrabando a los Estados Unidos y Europa. Además, son vendidas en dólares estadounidenses, así como en monedas europeas (y ahora en Euros). Los contrabandistas de drogas rusos obtienen heroína del Medio Oriente y la cocaína de Suramérica. Luego venden las dos drogas, en grandes cantidades, dentro de Estados Unidos y Europa. Por consiguiente, los narcotraficantes, de manera rutinaria, acumularon enormes cantidades de dinero en efectivo obtenido ilegalmente en forma de dólares estadounidenses o Euros, dentro de Estados Unidos y Europa, respectivamente. La Aduana de Estados Unidos estima que las ventas de drogas ilegales, nada más en ese país, generan una cantidad de 57 mil millones de dólares en ingresos anuales, cuya mayor parte es emitida en efectivo.

25. Un narcotraficante debe ser capaz de acceder a sus ganancias, de pagar los gastos de operaciones en curso, y de disfrutar de las mismas. Asimismo, debe hacer esto de manera tal que legitimice, aparentemente, los orígenes de su riqueza, con el fin de prevenir descuidos o investigaciones que puedan provocar su arresto, su encarcelamiento y la confiscación de sus dineros. El proceso para alcanzar tales objetivos conforma el círculo del lavado de dinero.

26. El propósito del ciclo de lavado de dinero es establecer el anonimato total de los participantes, para pasar en efectivo las ganancias del tráfico de drogas a través de los mercados financieros, de manera en que se oculte o se disfrace la naturaleza ilegal del dinero, así como su origen, propietarios y/o la manera en que se controla.

Antecedentes del mercado negro de divisas

27. En Europa, Estados Unidos, Suramérica y otros lugares, una comunidad de agentes ilegales de cambio de divisas - mejor conocidos por los funcionarios judiciales como money brokers - opera fuera del sistema bancario establecido y facilita el intercambio de las ganancias procedentes de la venta de drogas, por moneda local o instrumentos negociables. Muchos de estos money brokers han desarrollado métodos para eludir los sistemas bancarios y, de ese modo, evitar el escrutinio de las autoridades reguladoras. Además, tienen diferentes nombres, dependiendo de donde están localizados. No obstante, todos operan de modo similar.

28. Un típico sistema usado por los money brokers, funciona de la siguiente manera: en un proceso de venta de cocaína colombiana dentro de LA COMUNIDAD EUROPEA, el cartel de la droga exporta narcóticos a los ESTADOS MIEMBROS, donde son vendidos en Euros. En Colombia, el cartel contacta al money broker y acuerda un contrato con él, en el cual éste último se compromete a cambiar los pesos, que controla en Colombia, por los Euros que el cartel controla en Europa. El money broker paga al cartel la suma acordada en pesos. Luego el cartel contacta a su célula (grupo) en la Unión Europea y la instruye para que entregue la cantidad acordada de Euros al agente europeo del money broker. En ese momento, este debe lavar los Euros que ha acumulado en la Unión Europea. Además, puede tener la necesidad de convertir los Euros a dólares estadounidenses, porque sus clientes pueden requerir estos últimos para pagar a compañías, tales como RJR por sus productos.

29. El money broker usa sus contactos europeos para poner los dineros que compró al cartel en el sistema bancario europeo o en negocios que se muestren dispuestos a aceptar estas ganancias (un proceso que se describe abajo, más detalladamente). Por otra parte, ahora maneja un fondo común procedente de las drogas, pagado en Europa, para llevar a cabo ventas con importadores y otros. En muchos casos, los narcotraficantes, que venden drogas en LA COMUNIDAD EUROPEA, son también los importadores que compran cigarrillos. Tales importadores compran estos dineros a los money brokers, a través de un considerable descuento en la tasa cambiaria, y los usan para pagar el transporte de artículos (tales como cigarrillos), los cuales han ordenado a compañías desde Estados Unidos, así como a sus representantes europeos o “cut outs”. El money broker usa sus contactos en Europa para enviar los dineros a quien el importador haya señalado. A menudo, estos clientes utilizan tales dineros para comprar los cigarrillos de LOS ACUSADOS, al por mayor, y en muchos casos, los money brokers han sido encargados de pagar, directamente, a LAS EMPRESAS DE RJR ACUSADAS por los cigarrillos comprados. El money broker hace tales pagos, usando diversos métodos, entre los que se incluyen, utilizar sus cuentas en instituciones financieras europeas. Las compras de mercancías son transportadas hasta sus destinos. El importador toma posesión de sus mercancías. El money broker, entonces, usa los fondos del importador para continuar el ciclo de lavado de dinero.

30. De este modo, el narcotraficante ha convertido el dinero de sus ganancias (que no podía usar antes, porque estaba en euros) en moneda local, que puede utilizar en su lugar de origen, ya sea a manera de beneficio, o para costear sus operaciones. El importador europeo ha obtenido los fondos necesarios del money broker en el mercado negro, para comprar productos que, de otro modo, no habría sido capaz de financiar (debido a la falta de crédito, de garantías, de dólares estadounidenses y/o a la intención de mantener sus actividades en secreto). La compañía que vende cigarrillos al importador, ha recibido pagos por productos entregados en su moneda de preferencia, sin importar el origen de los fondos; y el money broker ha obtenido sus ganancias, cobrando tanto al cartel como al importador por sus servicios. Este ciclo continúa hasta que los criminales involucrados son arrestados, y se inicia uno nuevo.

El lavado de dinero se desarrolla a través de una serie de acontecimientos como estos, que se encuentran conectados y nunca dejan de suceder hasta que por lo menos uno de los eslabones en la cadena de dichos sucesos, se rompe.

31. Muchos narcotraficantes que venden drogas en LA COMUNIDAD EUROPEA, actualmente, también compran e importan cigarrillos. De hecho, como la entrega de cigarrillos a manera de pago parcial llega a ser más rentable y supone penas criminales menores comparadas con las del tráfico de drogas, la idea de venderlos se ha convertido para los criminales en algo tan atractivo e importante como el narcotráfico. Finalmente, esto no hace diferente en absoluto al sistema de lavado de dinero, sin importar si los productos son importados y distribuidos de manera legal o ilegal.

Independientemente de que venda los cigarrillos legal o ilegalmente, el narcotraficante ha logrado ser capaz de disfrazar la naturaleza, la ubicación, el verdadero origen, el propietario y los mecanismos de control de sus ganancias, provenientes de las drogas. Al mismo tiempo, el fabricante de cigarrillos (en este caso RJR) ha alcanzado su objetivo, pues ha vendido exitosamente su producto de una manera altamente rentable. [13b]